根据2024年揭阳市审计局审计报告（揭审行报〔2024〕10号）提出的问题和建议，市直机关工委高度重视，委主要领导切实担负起审计整改工作第一责任人职责，对整改工作亲自抓、亲自管，于2024年8月9日召开市直机关工委班子会议，针对审计报告指出的我委存在的问题和提出的问题处理意见，结合工作实际认真研究、讨论，及时组织人员认真落实整改，并决定采纳审计建议2条。现就问题整改情况和审计建议采纳情况报告如下：

一、审计发现问题整改情况

（一）关于“未建立内部审计制度”问题的整改情况。

截至2023年底，中共揭阳市直属机关工作委员会未建立内部审计制度。

整改要求：市直机关工委应建立内部审计制度。

我委针对问题结合工作实际认真研究、讨论，落实委办公室负责起草单位内部审计制度初稿，经征求并吸纳委领导班子成员及各部室意见后，于2024年8月9日经市直机关工委班子会议审议通过《市直机关工委内部审计工作制度》并印发实施。

（二）关于“记账凭证内容不完整”问题的整改情况。

截至2023年底，中共揭阳市直属机关工作委员会部分会计基础工作管理不够规范，主要表现为记账凭证内容不完整。2023年该单位已实行会计电算化，记账凭证均为机制记账凭证，但全部未加盖制单人员、审核人员、记账人员及会计机构负责人、会计主管人员印章或签字。

整改要求：市直机关工委应立行立改，今后应确保记账凭证内容完整，进一步规范会计基础工作管理。

我委已对2024年的机制记账凭证进行认真审核，并加盖制单人员、审核人员、记账人员及会计机构负责人、会计主管人员印章。

二、审计建议采纳情况

结合本单位存在的上述2个问题，我委研究决定采纳审计报告中如下2条审计建议：

（一）关于审计建议“建立健全有关制度，强化内部控制管理”的采纳情况。

采纳情况：已采纳。

针对审计提出问题和建议，我委主要领导高度重视，落实委办公室牵头完善工委机关工作制度，在2020年市直工委工作制度汇编基础上，修改形成市直机关工委工作制度汇编，新增《市直机关工委内部审计工作制度》和《市直机关工委工会经费收支信息公开制度》，完善修改《市直机关工委财务管理制度》等，经征求并吸纳委领导班子成员及各部室意见，该制度汇编于2024年8月9日经市直机关工委班子会议审议通过并印发实施。接下来将通过制度的实施，进一步强化内部控制管理，防范财务风险，加强会计基础工作，提高财务管理水平。

（二）关于审计建议“规范会计核算工作，真实反映收支情况”的采纳情况。

采纳情况：已采纳。

我委落实单位财务部门加强学习，并对2024年以来的记账凭证进行认真审核，完善机制记账凭证上相关人员的印章加盖工作，进一步提高财务管理水平，规范了会计核算工作。

                  中共揭阳市直属机关工作委员会

2024年8月20日